Sezon podatkowy to czas stresu dla zarządzających franczyzą, ale może to być również okazja do odzyskania niektórych pieniędzy wydanych w ciągu roku. Dowiedz się więcej o sposobach odzyskania wydatków na podatek dochodowy poprzez maksymalizację odliczeń i kredytów biznesowych.
Na przykład, można odliczyć wydatki biurowe, takie jak czynsz i media, jeśli są one niezbędne do prowadzenia franczyzy. Możesz nawet ubiegać się o odliczenie na biuro domowe.
Wydatki odliczane przy opodatkowaniu działalności gospodarczej
Jeśli jesteś właścicielem małej firmy, istnieje wiele wydatków, które można odliczyć przy opodatkowaniu. Należą do nich przestrzeń biurowa, sprzęt komputerowy i koszty ubezpieczenia.
Możesz również odliczyć pewne wydatki związane z podróżą służbową i rozrywką, takie jak bilety lotnicze, hotele i wynajem samochodów. Jest to dobry sposób na zaoszczędzenie pieniędzy i uniknięcie wysokich rachunków podatkowych.
Są jednak pewne wydatki, których nie możesz odliczyć. Wydatki takie jak składki związkowe i składki członkowskie organizacji zawodowych nie są już odliczane, ponieważ nowy kodeks podatkowy czyni te odliczenia częścią Twojego dochodu podlegającego opodatkowaniu.
Jeśli chodzi o wydatki możliwe do odliczenia, upewnij się, że możesz udowodnić ich koszt. Prowadź dokładne, trwałe księgi i rejestry, które dokumentują te wydatki, takie jak paragony lub faktury.
Korzystanie z arkusza kalkulacyjnego lub aplikacji do śledzenia wydatków może pomóc Ci uporządkować swoje wydatki i upewnić się, że wszystkie wydatki są uwzględnione w Twoim zeznaniu podatkowym. Dobrym pomysłem jest również oddzielenie wydatków osobistych od służbowych poprzez założenie osobnego konta bankowego lub karty kredytowej dla swojej małej firmy.
Innym rodzajem wydatków podlegających odliczeniu jest koszt zatrudnienia niezależnego wykonawcy do wykonywania usług dla Twojej firmy. Może to być wszystko, od księgowego do wirtualnego asystenta, i są one zazwyczaj uważane za koszt biznesowy w twoim zeznaniu podatkowym.
Jeśli posiadasz domowe biuro, możliwe jest odliczenie procentu wydatków związanych z utrzymaniem tej przestrzeni, takich jak media, utrzymanie domu, ubezpieczenie i podatki od nieruchomości. Jednakże, biuro domowe musi być używane wyłącznie i regularnie do celów biznesowych.
Podobnie jak w przypadku innych odliczeń, musisz upewnić się, że koszty tych wydatków są rozsądne i istotne dla Twojego biznesu. Jeśli nie jesteś pewien, najlepiej poszukaj profesjonalnej pomocy u biegłego księgowego lub innego uprawnionego doradcy podatkowego.
Jeśli prowadzisz franczyzę, możesz zaliczyć koszty prowadzenia działalności do kosztów uzyskania przychodu w swoim zeznaniu podatkowym. Dotyczy to kosztów prowadzenia biura i wynagrodzeń pracowników, a także innych kosztów związanych z prowadzeniem działalności. Możesz również odliczyć koszty prowadzenia sklepu i reklamy, którą robisz, aby promować swój biznes.
Wydatki odliczane przy podatkach osobistych
Jeśli jesteś samozatrudnionym właścicielem firmy, możliwość odliczenia wydatków może pomóc Ci w obniżeniu obciążeń podatkowych. Ważne jest jednak, aby zrozumieć, które wydatki można odpisać jako koszty biznesowe, a które można odliczyć z powodów osobistych.
Wydatki, które można odliczyć w ramach podatków osobistych, to między innymi rachunki medyczne, płatności odsetek hipotecznych i darowizny na cele charytatywne. Można również odliczyć wydatki poniesione podczas wolontariatu w organizacji non-profit, a także straty poniesione w wyniku kradzieży i wandalizmu.
Innym sposobem na zmniejszenie rachunku podatkowego jest ubieganie się o kredyt Lifetime Learning, który pozwala na odpisanie 20% pierwszych $10,000 wydanych w college’u na cele edukacyjne. Ponadto IRS zezwala na to, aby modernizacja energetyczna domu kwalifikowała się do otrzymania kredytu podatkowego.
Ważną ulgą dostępną dla wielu właścicieli małych firm jest ulga na domowe biuro. Ogólnie rzecz biorąc, można odliczyć do 300 stóp kwadratowych powierzchni w domu używanej wyłącznie do działalności gospodarczej.
Podczas gdy istnieje wiele sposobów na zmniejszenie swojego rachunku podatkowego, jednym z najważniejszych jest śledzenie wszystkich swoich wydatków związanych z działalnością. Robiąc to, możesz uchronić się przed popełnieniem błędów i zapłaceniem zbyt dużych podatków na koniec roku.
Najlepszym sposobem na śledzenie swoich wydatków jest prowadzenie szczegółowego dziennika. Zapewni to, że nie zapomnisz o żadnych wydatkach i pozwoli Ci zweryfikować, czy wszystkie Twoje wydatki biznesowe są uzasadnione.
Jeśli jesteś wolnym pisarzem lub pracujesz w domu jako konsultant, możesz być w stanie odliczyć do 50 procent swoich rachunków za internet i telefon. Dodatkowo, możesz odliczyć kilometry służbowe, jeśli używasz własnego pojazdu do celów służbowych.
Możesz również odliczyć od podatku koszt składek ubezpieczeniowych dla siebie i swojej rodziny. W zależności od okoliczności, możesz odliczyć do 7.5% swojego całkowitego dochodu podlegającego opodatkowaniu.
Możesz nawet odliczyć wydatki związane z zatrudnieniem księgowego lub innego specjalisty do pomocy przy rozliczeniach podatkowych Twojej firmy. Dodatkowo możesz odliczyć koszty opłat prawnych, które są niezbędne do prowadzenia działalności.
Opłaty odliczane przy podatkach biznesowych
Niektóre opłaty mogą być odliczane od podatku, jeśli spełniają pewne kryteria. Na przykład, właściciel małej firmy może odliczyć koszty opłat za bankomaty i opłaty bankowe, jeśli używa tych kart wyłącznie do celów biznesowych, a transakcje dokonywane są na kontach biznesowych.
Inne opłaty, takie jak koszt znaczków pocztowych, można odliczyć, jeśli są regularne i niezbędne dla Twojej firmy. Jest to szczególnie prawdziwe, jeśli masz biznes internetowy, który wymaga wysyłki produktów do klientów.
Innym powszechnym wydatkiem, który można odliczyć od podatku, jest koszt wydatków związanych z rozpoczęciem działalności, takich jak sprzęt i materiały eksploatacyjne. Pamiętaj jednak, że wydatki te są uznawane za wydatki kapitałowe i muszą być amortyzowane przez kilka lat, zanim będziesz mógł je odliczyć od podatku.
Jeśli jesteś właścicielem firmy, ważne jest, aby każdego roku przejrzeć swoje odliczenia i ustalić, które z nich są najbardziej korzystne. To może pomóc Ci zwiększyć zysk i zminimalizować rachunek podatkowy.
Opłaty prawne podlegają odliczeniu, jeśli są płacone w celu ochrony Twojego biznesu lub innych interesów. Mogą one również stanowić koszt inwestycyjny podlegający odliczeniu od podatku, jeśli płacisz je w celu promowania swojego biznesu lub reputacji.
IRS ustala zasady określania, co stanowi wydatek biznesowy, a co nie, więc ważne jest, aby zrozumieć te prawa, zanim spróbujesz je odliczyć od podatku.
Na przykład, IRS stwierdza, że musisz udowodnić, że twoje buty ze stalowymi palcami są zwyczajne i niezbędne dla twojego biznesu, zanim będziesz mógł je odliczyć od podatku. Jest to bardzo wysoki próg i powinieneś uważać na odpisywanie niepotrzebnych lub nieistotnych wydatków.
Podobnie, musisz upewnić się, że wszelkie opłaty za karty kredytowe związane z Twoją działalnością są odliczane jako koszt biznesowy. Dzieje się tak dlatego, że używanie osobistej karty kredytowej nie jest odliczane i możesz odliczyć tylko procent wszelkich opłat, które są bezpośrednio związane z wydatkami biznesowymi.
To samo dotyczy ubezpieczenia biznesowego. Należy przedstawić dowód, że ubezpieczenie jest rzeczywiście wykorzystywane na potrzeby biznesu. Należy również pamiętać, że niektóre rodzaje ubezpieczeń biznesowych podlegają opodatkowaniu, jak np. ubezpieczenie na życie czy ubezpieczenie zdrowotne.
Opłaty odliczane przy podatkach osobistych
Przy wypełnianiu podatków osobistych można odliczyć opłaty prawne, które zostały poniesione w pewnych okolicznościach. Ogólnie rzecz biorąc, są to opłaty poniesione w celu obrony swoich praw w procesie sądowym lub innym sporze, takim jak sprawy związane z dyskryminacją w zatrudnieniu, roszczeniami osób zgłaszających nieprawidłowości oraz rozliczeniami majątkowymi.
Istnieje jednak kilka wyjątków od tej zasady. Na przykład, jeśli planujesz sprzedać dom, który ty i twój małżonek posiadacie od co najmniej dwóch lat, możesz być w stanie odliczyć opłaty prawne, które poniosłeś w celu podzielenia wpływów ze sprzedaży między was.
Jeśli składasz zeznanie podatkowe za działalność gospodarczą, możesz również odliczyć opłaty, które poniosłeś w związku z prowadzoną działalnością. Na przykład, jeśli masz firmę, która pomaga Ci w przygotowaniu podatku dochodowego, możesz odliczyć tę opłatę jako odliczenie typu “above-the-line” na swoim Schedule C.
Innym rodzajem opłaty, która może być odliczona w związku z Twoimi podatkami osobistymi jest koszt przygotowania i złożenia Twoich zeznań podatkowych. Jest to rodzaj odliczenia (miscellaneous itemized deduction), o które możesz się ubiegać, o ile nie przekracza ono 2% Twojego skorygowanego dochodu brutto.
Do czasu uchwalenia Tax Cuts and Jobs Act (TCJA) w 2017 roku, można było częściowo lub w całości odliczyć opłaty za doradztwo inwestycyjne na swoim zeznaniu podatkowym. Odliczenie to było popularne, ponieważ pozwalało inwestorom odliczyć opłaty, które ponieśli w związku ze swoimi inwestycjami.
TCJA wyeliminowała jednak możliwość odliczenia tych opłat do 2025 roku. Plusem utraty tego odliczenia jest to, że nie musisz już martwić się o wymyślanie, jak zapłacić podatki do końca roku, więc możesz poświęcić swój czas na inne rzeczy.
Ponadto, jeśli jesteś właścicielem firmy, możesz również odliczyć opłaty prawne, które poniosłeś w celu obrony swojej firmy przed potencjalnymi roszczeniami innych właścicieli firm lub pracowników. Dzieje się tak dlatego, że IRS postrzega te wydatki jako możliwe do odliczenia, ponieważ są one poniesione w celu zachowania wartości nieruchomości, którą posiadasz w celu wytworzenia dochodu.
Podobne tematy